養老，是家之大事、國之大事。讓老年人有一個幸福的晚年，是人民群眾的殷切期盼，也是全社會的共同責任。

今年的政府工作報告提出，加快發展第三支柱養老保險，實施好個人養老金制度。積極應對人口老齡化，完善發展養老事業和養老產業政策機制，大力發展銀發經濟。

發展養老金融是促進中國特色金融和養老事業高質量發展良性循環的關鍵著力點。做好養老金融大文章，我國金融業正奮筆書寫提升人民群眾老有所養、老有所樂幸福感的時代答卷。

健全養老保險體系 擘畫民生幸福長卷

70歲的張福珍是一名退休教師。一年多前，她和老伴購買了商業養老保險后，住進了中國太平梧桐人家養老社區。“我倆的退休養老金，加上保險收益，足以負擔我們在養老社區的開支。”張福珍帶著記者挨個參觀養老社區的攝影展和舞蹈間。“我參加了聲樂班、朗誦班、模特班……每天都忙不過來。”

莫道桑榆晚，人間重晚晴。隨著我國多層次、多支柱養老保險體系加快發展，養老金儲備渠道逐漸豐富，正在推動人民群眾從“養老”變“享老”。

我國養老保險體系包括三大支柱——基本養老保險，企業年金、職業年金，個人養老金制度和市場化的個人商業養老金融業務。第一支柱基本養老保險，為“老有所養”提供了堅實的資金保障。截至2023年底，全國企業職工基本養老保險基金累計結余已接近6萬億元；2023年全國企業退休人員月人均基本養老金比2012年增加一倍。與此同時，截至2023年末，第二支柱方面的企業年金和職業年金合計5.75萬億元。構建第三支柱的重要舉措，個人養老金制度自2022年起試點，已于2024年底在全國推開。

全國政協委員、對外經濟貿易大學保險學院副院長孫潔長期跟蹤養老金融發展。她介紹道：“隨著個人養老金制度的落地，我國多層次、多支柱養老保險體系已經搭建起來，并且被越來越多的老百姓所接納，可以說已經進入穩步發展階段。”

推動養老金融與服務結合，以居家為基礎、社區為依托、機構為支撐的養老服務體系，成為養老金融體系的重要延伸。各大保險機構爭相構筑“保險+康養”服務閉環，為全國人民提供新式養老體驗。

“我國超九成老年人傾向選擇居家養老，發展社區居家養老服務勢在必行。”全國人大代表、通用技術集團董事長于旭波表示，應通過政策精準分層、資源生態化整合、機制持續優化，既保障中小企業生存空間，又引入大企業的技術與資金優勢。他認為，唯有打破“規模歧視”，建立能力導向的競爭環境，方能推動養老服務從“初級覆蓋”向“高質量供給”升級。

配套養老服務讓更多長者享受到優質便捷的醫養體驗。“2024年除夕，我一個客戶突發腰間盤突出，幾乎無法動彈，聯系居家養老管家后，當天下午就有理療師上門做推拿。”平安人壽上海分公司保險康養顧問張燕聞回憶道。金融康養服務的意義，在這雪中送炭的溫暖守護中得以具象化展現。

聚焦養老服務供給，全國政協常委、民建中央原副主席周漢民調研發現，各大廠商開發了很多適老化產品，如寢具、廚具等。“這是一個令人欣喜的變化，適老化是一個新產業，要有新理念，更要有新模式。我們對老齡化以及老齡化相關問題的研究也要更加深入。”

制度政策雙輪驅動 精耕金色養老沃土

能省多少稅、能賺多少收益、退休能領多少錢……越來越多的“90后”“00后”在社交平臺發起話題討論，熱議不斷“上新”的個人養老金產品。

隨著我國人口老齡化程度加深，人民群眾多樣化養老需求也日益增長。2023年，中央金融工作會議提出“做好科技金融、綠色金融、普惠金融、養老金融、數字金融五篇大文章”，我國養老金融進入發展新階段。

制度保障不斷完善，加快構建養老金融長效機制。2024年底，中國人民銀行等九部門聯合印發《關于金融支持中國式養老事業 服務銀發經濟高質量發展的指導意見》，明確了養老金融發展的“規劃圖”。意見提出，到2028年，我國養老金融體系基本建立；到2035年，基本實現中國特色金融和養老事業高質量發展的良性循環。

“當前我國養老金融在政策、產品和服務等方面已取得顯著進展。”全國人大代表、立信會計師事務所董事長朱建弟說，政策層面不斷完善，為養老金融發展提供了有力支持；養老金融產品種類日益豐富，涵蓋養老保險、養老目標基金、養老專項債券等；金融機構還通過金融科技手段提升了服務的便捷性和適老化水平。

聚焦第三支柱，完善多層次多支柱養老保險體系。從我國養老保險體系發展來看，第三支柱是我國養老金融發展的突破口。2024年5月，國家金融監督管理總局發布的《關于銀行業保險業做好金融“五篇大文章”的指導意見》提出，發展第三支柱養老保險，支持具有養老屬性的儲蓄、理財、保險等產品發展。擴大商業養老金試點范圍。

17只儲蓄產品、5只理財產品、135只基金產品、6只保險產品……記者打開農業銀行手機App發現，個人養老金投資產品貨架琳瑯滿目。中國農業銀行上海市分行行長韓國強表示，未來會有更多居民關注個人養老資金規劃，金融機構應在豐富產品供給方面多下功夫，提高產品的靈活性，不斷優化客戶服務與體驗。

截至2024年11月底，36個城市（地區）超7200萬人開立個人養老金賬戶。2024年，商業養老金業務市場規模已經突破千億元。

豐富金融產品和服務，滿足多元化養老金融需求。做做養老儲備規劃、聽聽康養小課堂……位于杭州的“樂游學堂”正在成為老年客戶的熱門“打卡點”。光大銀行杭州分行增設了養老金融課程，涵蓋養老金規劃、健康保險、財富管理等實用內容，越來越多老年人通過“家門口的教學”管理好自己的養老資金。

銀行的探索和實踐，正是我國養老金融產品和服務持續豐富的生動寫照。孫潔建議，金融機構應開發出更多產品形態豐富、適應居民多元化養老需求的終身保障養老保險產品，滿足居民養老金儲備需求。

多維施策靶向賦能 共繪康養中國新景

全國兩會期間，養老金融成為代表委員和行業專家的熱議話題。做好養老金融大文章，既需要構筑與完善頂層設計，更需要優化市場資源配置。

首先，提升第二、三支柱占比，推動“三支柱”平衡發展。孫潔建議，調整第一支柱單位繳費比例，制度性建立企業年金，鼓勵單位提高企業年金繳費比例，推動盡快建立企業年金全覆蓋。

靈活就業人員、農民工、新業態人員的養老，是亟需關注和解決的問題。“基本養老保險參保率已達95%。剩下的5%主要是靈活就業、平臺就業的這部分群體。”孫潔建議，鼓勵靈活就業者盡早參加基本養老保險，然后同步再參加個人養老金。

其次，提升個人養老金吸引力，優化稅收優惠等政策。信銀理財養老理財團隊執行總經理黃騰認為，目前個人養老金產品和養老理財產品惠及的人群還有待提高。比如很多人收入未達個稅起征點，無法享受個人養老金賬戶帶來的稅收優惠。期待拓展稅收優惠方式，加強對個人養老金產品的政策支持。

韓國強建議，進一步優化個人養老金制度設計，探索一、二、三支柱養老金賬戶之間資金轉移、個人養老金賬戶質押貸款等創新模式，增強賬戶靈活性，滿足更廣大居民對于養老儲備資產的流動性需求。

此外，增強養老金融普惠性，完善資本市場支持體系。孫潔建議，政府要增強養老金融普惠性，普及個人養老金知識，讓每個老百姓都能看懂養老金融參與辦法、如何購買符合需求的產品，滿足個性化、多元化的養老需求。

“我國養老金融仍需在政策協調、產品創新和服務優化等方面持續發力，促進養老金融精細化發展。”朱建弟建議，進一步完善資本市場支持體系，推動資本市場更好滿足多元化養老金融需求，以實現養老金等中長期資金的穩健增值，滿足日益增長的養老需求。

做好養老金融大文章，一場養老與金融的動人交響曲正在奏響，政策東風將催動更多元化的養老金融產品和服務破土而出。

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