證券時報記者 劉敬元

繼銀行、證券、基金行業之后，保險業開展個人養老金業務的相關規定也得到明確。

(資料圖)

11月21日，證券時報記者從業內獲悉，銀保監會向銀保監局、人身險公司和中國銀保信印發《關于保險公司開展個人養老金業務有關事項的通知》（下稱“《通知》”），明確了保險公司開展個人養老金業務的條件以及具體產品等要求。

銀保監會要求，保險公司應當落實個人養老金制度要求，提供簡明易懂、安全穩健、長期保值增值的商業養老保險，健全客戶權益保護機制，滿足人民群眾日益增長的多樣化養老需求。

七大條件定制門檻

專業養老險公司有豁免

《通知》明確保險公司開展個人養老金業務需要符合七大條件，包括：（一）上年度末所有者權益不低于50億元且不低于公司股本（實收資本）的75%；（二）上年度末綜合償付能力充足率不低于150%、核心償付能力充足率不低于75%；（三）上年度末責任準備金覆蓋率不低于100%；（四）最近4個季度風險綜合評級不低于B類；（五）最近3年未受到金融監管機構重大行政處罰；（六）具備完善的信息管理系統，與銀行保險行業個人養老金信息平臺實現系統連接，并按相關要求進行信息登記和交互；（七）銀保監會規定的其他條件。

相較征求意見稿，“最近4個季度風險綜合評級不低于B類”為新增條件。

與此同時，《通知》對專業養老保險公司作出特殊規定——養老主業突出、業務發展規范、內部管理機制健全的養老保險公司，可以豁免第一款關于上年度末所有者權益不低于50億元的規定。

有壽險業人士向證券時報記者分析，對養老險公司作出這一“條件豁免”規定，應主要是出于鼓勵和支持養老險公司開展個人養老金業務的考慮。從目前國內10家養老保險公司的實際情況看，有幾家養老險公司自身資本金或凈資產較小，未滿足所有者權益50億元的條件，給予其這一條件豁免，可以充分發揮養老險公司的專業領域優勢。

總體上，受訪的業內人士認為，保險公司個人養老金業務“門檻”設定得較高，顯示監管對于參與險企的準入較嚴。其中，選擇的標準既考慮到了保險公司的資本實力、償付能力、經營穩健性，也考慮到合規意識以及技術條件等。

含年金保險兩全保險

保險期間不短于5年

《通知》的另一關鍵內容是，明確了哪些保險產品被納入個人養老金產品之中。

根據《通知》，保險公司開展個人養老金業務，可提供年金保險、兩全保險，以及銀保監會認定的其他產品（以下統稱“個人養老金保險產品”）。

《通知》顯示，個人養老金保險產品應當符合以下要求：（一）保險期間不短于5年；（二）保險責任限于生存保險金給付、滿期保險金給付、死亡、全殘、達到失能或護理狀態；（三）能夠提供躉交、期交或不定期交費等方式滿足個人養老金制度參加人交費要求；（四）銀保監會規定的其他要求。

某養老險公司的一位資深人士認為，根據《通知》規定的產品范圍，如果與此前廣泛預期的專屬商業養老保險產品來比，看似是擴大了范圍，但實際上從保險公司的養老功能產品來說，這一產品范圍屬于“合理范圍”。做好這些產品及其要求，才能更充分發揮保險公司養老保障和長期儲蓄功能的優勢。

《通知》規定，保險公司可以通過申請變更保險條款和費率審批或備案的方式，將現有保險產品納入個人養老金保險產品。對于已經審批的專屬商業養老保險產品，保險公司應當向銀保監會報送上述說明材料，無須另行申請變更保險條款和費率審批。按照規定通過保險條款和費率審批或備案的產品，可納入個人養老金保險產品名單，銀保行業平臺應當定期公布個人養老金保險產品名單。

保險賠款不可返回

個人養老金資金賬戶

《通知》規定，保險公司應當與參加人單獨簽訂保險合同，并在公司相關信息系統中對該合同做出明確標識，不得接受其使用個人養老金資金賬戶內的資金為他人投保。

保險公司應當加強個人養老金資金管控，個人養老金保險產品相關業務發生的各類資金往來，應當符合個人養老金資金賬戶封閉管理要求。

保險公司按照合同約定的因參加人死亡、全殘、達到失能或護理狀態而支付的保險賠款，不返回參加人個人養老金資金賬戶。保險公司應當加強保險賠款信息管理，按要求向銀保行業平臺等報送信息。

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