如果經常閱讀金融財經信息的話，很多讀者會看到“貼現”這個詞，各種解釋都有，其中用了大量的專業術語，讓人看起來很費勁。

今天，我們用一分鐘讀懂貼現究竟是什么鬼!

貼現就是你把匯票拿到銀行去換回現款，然后你要支付一定的利息。

匯票的兌換時間是在未來某一天，比如6個月或者1年以后。在沒有到期前，就是一張紙，到期以后，就可以按照面值去銀行換算成錢。

但是企業還要維護生產線，發工資，維護設備，運營支出，急著資金周轉，急著用錢，怎么辦?只能提前用匯票換成錢，銀行認這張票的價值，匯票=現錢。

因此票據貼現才有了交易，才有了市場!

好，暫停一下!

按照一般經濟規律，貨幣每年的貶值率是1%左右，俗話說就是，錢越來越不值錢。這個貶值率，約等于銀行活期存款利率。

你要把未來的錢提前取出來，銀行可精明著呢，已經把這個貶值率(還有他的服務費、費率變化等因素)算進去了，我們稱之為貼現利息。

所以，現在的100萬，1年以后，就不再值現在的100萬了(貶值了么，這個大家都能想得通)。

用例子來說明

舉例1

A銀行的客戶B企業有一張面值100萬元的票據，這張票據還沒有到期，所以B企業不能拿到錢。此時B企業找到A銀行辦理貼現(要把票據換成錢)，A銀行可以收下這張票據，并且給B企業一定的錢，比如是97萬元(企業付出貼現利息3萬元)。

B企業貼現成功!

舉例2

假如2020年3月13號你有100元，貨幣貶值率1%，那么2021年3月12號，你的100元就只剩99了。現在一個來自2021年3月12號的未來人，拿著100元錢要跟你換2019年的錢，你該給他多少錢呢?

打腦殼的公式來了：2021年的錢=2020年的錢×(1+1%)，就是100=2020年的錢×1.01。2020年的錢=100÷1.01=99.0099元。

所以四舍五入，現在的你給未來人99元1分就可以換他的100元了。

現在我們把上面這些內容整理一下。

匯票面值(貼票票據面值)，這些信息我們一看就懂，就是手里拿著的那張票上面打印的金額么。

那么，貼現利息，具體來說如何計算呢?

因為從上面一兩句話還不能完全看懂貼現利息代表啥意思。

實付貼現金額=匯票金額(即貼現金額)-應付貼現利息，即匯票持有人(持票人)辦理貼現后實際得到的款項金額。

按照規定，貼現利息應根據貼現金額、貼現天數(自銀行向貼現單位支付貼現票款日起至匯票到期日前一天止的天數)和貼現率計算求得。

簡單點說就是，貼現利息和貼現金額、貼現天數、貼現率有關系!

用公式表示即為：

貼現利息=貼現金額×貼現天數×日貼現率日貼現率=月貼現率÷30或者年貼現率÷360

實際付款金額=票面金額-貼現利息

凡是承兌人在異地的，貼現、轉貼現和再貼現的期限以及貼現利息的計算應另加3天的劃款時間。

所以公式簡單，就看大家是否能夠耐心看完。

而且票據貼現利息的計算分兩種情況：不帶息票據貼現和帶息票據貼現。

不帶息票據貼現貼現利息=票據面值x貼現率x貼現期

帶息票據的貼現：貼現利息=票據到期值x貼現率x貼現天數/360 [貼現天數=貼現日到票據到期日實際天數-1]

帶息票據舉例，畢竟例子更容易理解!

匯票金額10000元，到期日2020年7月20日，持票人于4月21日向銀行申請貼現，銀行年貼現利率3.6%，則貼現利息=10000*90*3.6%/360=90元，銀行在貼現當日付給持票人9910元，扣除的90元就是貼現利息。

(注意：年利率折算成日利率時一年一般按360天計算，故要除以360)

為什么企業愿意付出利息，銀行愿意提前墊付資金，一個提前拿到錢一個拿到匯票呢?

因為貼現利率一般要比貸款利率低得多，而且貼現的辦理手續比貸款簡單，能滿足企業資金急需時的融資要求，匯票也具有較高的流通性，銀行也比較愿意辦理貼現業務。一句話，大家都有錢賺!

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