基金單位凈值是當(dāng)前的基金總凈資產(chǎn)除以基金總份額，即每一單位的基金份額所代表的資產(chǎn)。開放式基金的申購和贖回都以基金單位凈值這個價格進(jìn)行。封閉式基金的交易價格是買賣行為發(fā)生時已確知的市場價格;與此不同，開放式基金的基金單位交易價格則取決于申購、贖回行為發(fā)生時尚未確知(但當(dāng)日收市后即可計(jì)算并于下一交易日公告)的單位基金資產(chǎn)凈值;基金累計(jì)凈值;基金日增長率，按照證監(jiān)會的要求，基金凈值增長率的計(jì)算公式為今日凈值增長率=(今日凈值-凈值)/凈值。如果當(dāng)日有分紅，則今日凈值增長率=[今日凈值-(凈值-分紅)]/(凈值-分紅)。

收益質(zhì)量高的公司具有哪些特點(diǎn)?

1、持續(xù)的、穩(wěn)健的會計(jì)政策，該政策對公司財(cái)務(wù)狀況和凈收益的計(jì)量是謹(jǐn)慎的。

2、公司的收益是由經(jīng)常性的與公司基本業(yè)務(wù)相關(guān)的交易所帶來的，而不是一次性的。

3、會計(jì)上反映的銷售能迅速轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金，企業(yè)的債務(wù)水平適當(dāng)，收益趨勢是穩(wěn)定的、可預(yù)測的。

4、在收益創(chuàng)造過程中使用的固定資產(chǎn)維修良好并保存至今。每股收益質(zhì)量低的公司具有相反的特點(diǎn)。